01.06.2022 / Bomba judicial
AFIP denunciará a los Macri por el blanqueo de USD 23 millones que habilitó el gobierno de Mauricio
La AFIP detectó irregularidades en el blanqueo por las que irá en la Justicia, por delitos tributarios y penales, contra Gianfranco Macri y Alicia Blanco Villegas. Cómo hizo el hermano de Mauricio para tratar de limpiar millones de dólares indebidos metiendo a su madre y exponiendo fondos no declarados ocultos en guaridas.
Sólo horas después de que el presidente Alberto Fernández tildara - sin nombrarlo - a Mauricio Macri de "ladrón de guante blanco" y le demandara a la Justicia "dignificarse" e investigarlo, se conoció que la AFIP denunciará por delitos tributarios y penales a Gianfranco Macri y Alicia Blanco Villegas, el hermano y la madre del ex mandatario, por el blanqueo irregular de USD 23 millones en el marco de la iniciativa que el líder PRO propició durante su gobierno.
En concreto y en liquidez, Gianfranco blanqueó en 2017, por el régimen que impulsó su hermano Mauricio, USD 35 millones, pero con lo anterior expuesto queda claro que no eran todos propios. La denuncia que prepara la AFIP indica que cerca de dos tercios de ese monto, unos USD 23 millones, le pertenecían a la madre de ambos, Blanco Villegas, cuyos bienes estaban inhibidos de ingresar en la medida para traer fondos del exterior porque la propia medida lo prohibía.
De esta forma no sólo quedaría comprometido el autor de la declaración jurada de blanqueo, es decir Gianfranco, por tratar de engaño a la AFIP, sino también su madre, por la existencia del fideicomiso del que la viuda de Franco Macri es titular por un monto millonario no declarado. Además, tal como publicó Página 12, podría configurar la punta para investigar y encontrarr otros activos ocultos en guaridas fiscales.
QUÉ DECÍA LA NORMA PARA EL BLANQUEO QUE ARMÓ MAURICIO EN 2017
La ley del régimen de regularización y exteriorización de bienes, o sea el blanqueo, que firmó Macri en su segundo año de gestión debió incluir, porque la oposición forzó al entonces Presidente, la prohibición de participación de funcionarios públicos, sus progenitores, hijos y cónyuges.
Pero quedaron fuera de la inhibición los "hermanos", gracias a que Juntos por el Cambio limitó el criterio más amplio de proscripción que había propuesto el entonces diputado por el Frente para la Victoria y actual gobernador bonaerense Axel Kicillof (llegaba hasta familiares en cuarto grado de parentesco).
Entonces, Gianfranco quedó habilitado por Mauricio a meter toda la plata ilegal que tuviera afuera y quisiera traer, pero no así la madre de ambos, Blanco Villegas.
QUÉ DICTAMINÓ AFIP
Al estudiar la presentación de Gianfranco Macri y detectar que incluía, entre los bienes que pedía blanquear, un activo cuya propiedad real era de Alicia Blanco Villegas, madre de Mauricio y suya, la AFIP le solicitó a expertos jurídicos de su equipo que analizaran el caso y elaboraran una determinación respecto de dos cuestiones.
En primer lugar, si un "beneficiario subsidiario" de un fideicomiso estaba habilitado para blanquear dicho patrimonio en el marco de la ley 27260, y en su defecto, si la madre de un funcionario excluido del blanqueo podía haberse acogido al mismo régimen.
En segundo lugar, el organismo buscó saber cuáles serían los efectos de un blanqueo parcialmente improcedente.Es decir si la impugnación debía extenderse a la totalidad de los bienes exteriorizados o sólo los que se detectaran irregularmente blanqueados.
Respecto de lo primero, el dictamen jurídico de los especialistas de la AFIP fue que "no estaban habilitados". Sólo el beneficiario directo de un fideicomiso podía blanquearlo como parte de su patrimonio. Por eso, se concluyó que la exteriorización del fideicomiso no resultaba válida, por lo que dichos activos no quedan amparados por los beneficios del artículo 46 de la Ley 27260.
Además, el dictamen señala que la madre de un funcionario excluido del régimen de la ley tampoco podía haberlo hecho, es decir Blanco Villegas por su parentezco con Mauricio Macri, aun siendo la beneficiaria directa del fideicomiso no declarado.
Respecto de la segunda consulta, AFIP sostuvo que la impugnación no alcanza a la totalidad de los activos blanqueados. Es decir, si el cuestionamiento debía hacerse sobre todo el blanqueo presentado por Gianfranco Macri por 35,5 millones de dólares o sólo sobre la parte considerada improcedente, o sea los aproximadamente dos tercios de esa cifra que el hermano de Mauricio metió pero que pertenecen a su madre.
LA DENUNCIA CONTRA LOS MACRI
En materia tributaria, los bienes pretendidamente regularizados que pertenecen a una progenitora (la madre) de un funcionario inhibido (Mauricio Macri) quedan excluidos del régimen. Al quedar esto expuesto, quedan a merced del reclamo de los impuestos, multas y otros recargos en cabeza de su titular, Alicia Blanco Villegas, por parte de la AFIP.
Pero además, según surge del mismo dictamen de las áreas jurídicas de la AFIP, se deben considerar decaídos todos los beneficios de no investigación (consecuencias "desincriminatorias") que otorgara el blanqueo de 2017 a favor de los bienes y titulares de activos declarados.
Esto significa que tanto la madre de Mauricio y Gianfranco, titular del fideicomiso oculto que se pretendió exteriorizar, como el hermano del ex presidente, quien pretendió incorporarlo en forma indebida al blanqueo, resultarán denunciados al ser considerados penalmente responsables de evasión.
Además, del mismo texto surge que incluso podría caberle la acusación de intento de fraude por la fasificación de la propiedad de los activos para burlar una restricción de la ley de blanqueo.
¿Y MAURICIO?
Como el fideicomiso Quiñel Trust, de Blanco Villegas, tiene como beneficiarios secundarios en caso de fallecimiento de su titular a sus tres hijos varones, que son Mauricio, Gianfranco y Mariano, y el primero era presidente al momento del blanqueo, los especialistas no descartan que la causa derive en una investigación sobre su eventual responsabilidad.
La hipótesis, en ese caso, coloca a Mauricio Macri como partícipe de la maniobra de evasión y falsificación de la propiedad del fondo para su blanqueo.
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